Дипломная работа

от 20 дней
от 9999 рублей

Заказать

Курсовая работа

от 10 дней
от 1999 рублей

Заказать

Реферат

от 3 дней
от 699 рублей

Заказать

Контрольная работа

от 3 дней
от 99 рублей
за задачу

Заказать

Диссертация

Сроки и стоимость индивидуальные

Заказать

Главная - Финансы предприятия - Оптимизация денежных потоков на предприятии

Оптимизация денежных потоков на предприятии Финансы предприятия. Дипломная

  • Тема: Оптимизация денежных потоков на предприятии
  • Автор: Андрей
  • Тип работы: Дипломная
  • Предмет: Финансы предприятия
  • Страниц: 72
  • Год сдачи: 2011
  • ВУЗ, город: ЧКИ
  • Цена(руб.): 1500 рублей

Заказать персональную работу

Выдержка

2.3. Оценка дебиторской и кредиторской задолженностей
ООО «Русский климат»

Важное место при формировании денежных потоков занимают дебиторская и кредиторская задолженности, в связи с чем, необходимо произвести их оценку.
Состояние дебиторской и кредиторской задолженности, их размеры и качество оказывают сильное влияние на финансовое состояние организации.
Для улучшения финансового положения организации необходимо:
1) следить за соотношением дебиторской и кредиторской задолженности. Значительное превышение дебиторской задолженности создает угрозу финансовой устойчивости организации и делает необходимым привлечение дополнительных источников финансирования;
2) контролировать состояние расчетов по просроченным задолженностям;
3) по возможности ориентироваться на увеличение количества заказчиков с целью уменьшения риска неуплаты монопольным заказчикам.
Для оценки состава и движения дебиторской задолженности составим аналитическую таблицу (таблица 7).
Таблица 7
Анализ состава и движения дебиторской задолженности
ООО «Русский климат» за 2008-2009 гг.
Показатели Движение средств Темп, изме-нения, %
Остаток на начало года Возникло Погашено Остаток на конец года
сумма, тыс.руб. уд.вес, % сумма, тыс.руб. уд.вес, % сумма, тыс.руб. уд.вес, % сумма, тыс.руб. уд.вес, %
А 1 2 3 4 5 6 7 8 9
1. за 2008 год:
- дебиторская задолженность всего 730 100,0 167 100,0 746 100,0 151 100,0 20,7
в т.ч. просроченная 54 7,4 - - 31 4,2 23 15,2 42,6

Продолжение таблицы 7
А 1 2 3 4 5 6 7 8 9
из нее длительностью свыше 3 месяцев 54 7,4 - - 31 4,2 23 15,2 42,6
2. за 2009 год:
-дебиторская задолженность всего 151 100,0 2925 100,0 144 100,0 2932 100 в 19 раз
в т.ч. просроченная 23 15,2 - - 23 16,0 - - -
из нее длительностью свыше 3 месяцев 23 15,2 - - 23 16,0 - - -

Данные таблицы 7 показывают, что к концу 2009 года сумма остатка дебиторской задолженности возросла в 19 раз. В организации отсутствует долгосрочная задолженность. Доля просроченной дебиторской задолженности в начале отчетного года составляла 15,2% от общей суммы задолженности, а к концу отчетного периода она была полностью ликвидирована. Следовательно, организации удалось добиться погашения просроченных долгов.

Содержание

Содержание

Введение 3
1. Теоретические основы анализа и оптимизации денежных
потоков на предприятии 6
1.1. Сущность и классификация денежных потоков предприятия 6
1.2. Политика управления денежными потоками предприятия 12
1.3. Методы анализа денежных потоков предприятия 18
2. Организация управления денежными потоками ООО «Русский климат» 30
2.1. Экономическая характеристика ООО «Русский климат» 30
2.2. Оценка формирования денежных потоков ООО «Русский климат» 34
2.3. Оценка дебиторской и кредиторской задолженностей
ООО «Русский климат» 44
3. Совершенствование управления денежными потоками
ООО «Русский климат» 51
3.1. Направления оптимизации денежных потоков
ООО «Русский климат» 51
3.2. Планирование денежных потоков ООО «Русский климат» 61
Заключение 66
Список использованной литературы 69
Приложения 73

Литература

Список использованной литературы

1. Анущенкова К. А. Финансово-экономический анализ : учебно-практическое пособие / К. А. Анущенкова, В. Ю. Анущенкова . - М. : Дашков и К\' , 2008. - 403 с.
2. Бабленков И. Б. Система управления денежными потоками организаций малого бизнеса с целью уменьшения финансовых рисков / И. Б. Бабленков / / Аудит и финансовый анализ. - 2009. - N 2. - С. 274-276.
3. Баран Е. П. Имитационное моделирование денежных потоков / Е. П. Баран ; В. И. Баран / / Инновационные подходы к модернизации современного общества. Часть 1 : материалы межвузовской научно-практической конференци (28 января 2010 г.) . - Чебоксары, 2010 . - С. 150-153.
4. Басовский Л. Е. Экономическая оценка инвестиций : учебное пособие / Л. Е. Басовский, Е. Н. Басовская . - М. : ИНФРА-М , 2007. - 241 с.
5. Белолипецкий В. Г. Финансовый менеджмент : учебное пособие для вузов / В. Г. Белолипецкий . - М. : КноРус , 2008. - 447 с.
6. Беляков А. В. Устойчивость инвестиционного проекта относительно возможного изменения стоимости денег и анализ рисков / А. В. Беляков, А. Г. Перевозчиков / / Аудит и финансовый анализ. - 2010. - N 2. - С. 299-305.
7. Бланк И. А. Энциклопедия финансового менеджера в 4 томах . Т. 4. Управление финансовой стабилизацией предприятия . - 2-е изд., стер . - М. : Омега-Л , 2008. - 483 с.
8. Виленский П. Л. Оценка эффективности инвестиционных проектов: теория и практика : учебное пособие / П. Л. Виленский, В. Н. Лившиц, С. А. Смоляк . - 4-е изд., перераб. и доп . - М. : Дело , 2008. - 1103 с.
9. Воронченко Т. В. Прогнозирование и анализ движения денежных потоков / Т. В. Воронченко / / Экономический анализ: теория и практика. - 2010. - N 4. - С. 46-51.
10. Глинская О. С. Концепция контроллинга денежных потоков / О. С. Глинская / / Аудит и финансовый анализ. - 2010. - N 3. - С. 328-330.
11. Горелик В. Н. Финансовая система как подпространство денежной сферы / В. Н. Горелик / / Финансы и кредит. - 2009. - N 28. - С. 29-35.
12. Горшунов И. Какие корректировки опасно игнорировать, составляя отчет о движении денежных средств / И. Горшунов, Т. Колташова / / Финансовый директор. - 2010. - N 1. - С. 36-41.
13. Горюнов Е. В. Влияние жизненного цикла бизнеса на оценку его стоимости / Е. В. Горюнов, Н. Э. Бабичева, Л. В. Козлова / / Экономический анализ: теория и практика. - 2010. - N 30. - С. 35-42.
14. Еленевская Е. А. Прогнозный анализ и совершенствование управления денежными потоками кооперативных организаций / Е. А. Еленевская ; В. П. Неверов / / Приоритеты вузовской науки в условиях инновационного развития общества : материалы межвузовской научно-практической конференции, 29 января 2009 г. . - Чебоксары, 2009 . - С. 158-161.
15. Кириченко Т. В. Финансовый менеджмент : учебное пособие / Т. В. Кириченко, ред. А. А. Комзолов . - М. : Дашков и К\' , 2008. - 625 с.
16. Ковалев В. В. Управление денежными потоками, прибылью и рентабельностью : учебно-практическое пособие / В. В. Ковалев . - М. : Проспект , 2007. - 333 с.
17. Кокин А. С. Методика анализа чистого денежного потока в условиях дефицита денежных средств / А. С. Кокин, Н. Ю. Покровский / / Аудит и финансовый анализ. - 2010. - N 3. - С. 144-148.
18. Кокина Т. Н. Использование программного обеспечения в факторном анализе денежных потоков / Т. Н. Кокина / / Экономический анализ: теория и практика. - 2009. - N 2. - С. 24-29.
19. Краснова Г. А. Роль учета в процессе управления предприятиями малого и среднего бизнеса / Г. А. Краснова ; Л. М. Белова / / Приоритеты вузовской науки в условиях инновационного развития общества : материалы межвузовской научно-практической конференции, 29 января 2009 г. . - Чебоксары, 2009 . - С. 183-186.
20. Куликов Л. А. Анализ финансовых потоков предприятий черной металлургии / Л. А. Куликов / / Экономический анализ: теория и практика. - 2010. - N 17. - С. 29-38.
21. Лаврентьев Ю. Денежные реки: как рассчитать поток / Ю. Лаврентьев / / Консультант. - 2010. - N 11. - С. 59-63.
22. Лазарева А. В. О проведении стратегического анализа денежных потоков коммерческой организации / А. В. Лазарева / / Бухгалтерский учет. - 2009. - N 8. - С. 71-73.
23. Леднев А. Хватит ли денег, чтобы воплотить планы компании в жизнь / А. Леднев / / Финансовый директор. - 2010. - N 6. - С. 30-36.
24. Лесик А. И. Об аддитивной форме рекуррентного уравнения для денежного потока на инвестированный капитал / А. И. Лесик, А. Г. Перевозчиков / / Аудит и финансовый анализ. - 2010. - N 3. - С. 163-168.
25. Ложкин О. Б. Модель нулевого роста и два понятия временной стоимости потока притоков / О. Б. Ложкин / / Финансовый бизнес. - 2010. - N 3. - С. 49-55.
26. Лукасевич И. Я. Финансовый менеджмент : учебник для вузов / И. Я. Лукасевич . - М. : Эксмо , 2009. - 766 с.
27. Мицек С. А. Краткосрочная финансовая политика на предприятии : учебное пособие / С. А. Мицек . - М. : КноРус , 2007. - 244 с.
28. Найденова Р. И. Финансовый менеджмент : учебное пособие для вузов / Р. И. Найденова, А. Ф. Виноходова, А. И. Найденов . - М. : КноРус , 2009. - 208 с.
29. Невейкин В. П. Методология расчета потока инвестиций для оценки истинной стоимости компании / В. П. Невейкин / / Финансы и кредит. - 2010. - N 1. - С. 34-42.
30. Никонова И. А. Технология инвестиционного проектирования в ситуации недоопределенности / И. А. Никонова, А. С. Нариньяни, В. Г. Напреенко / / Финансы и кредит. - 2010. - N 29. - С. 2-6.
31. Осипова М. В. Информационное обеспечение управления денежными потоками потребительского общества / М. В. Осипова / / Студенческий вестник Казанского кооперативного института. Вып. 3 : [сборник] . - Казань, 2007 . - С. 161-164.
32. Пестрякова Т. П. Особенности управления денежными потоками малого предприятия в сфере торговли / Т. П. Пестрякова, А. В. Кудря / / Экономический анализ: теория и практика. - 2010. - N 2. - С. 21-25.
33. Пласкова Н. С. Экономический анализ : учебник / Н. С. Пласкова . - 2-е изд., перераб. и доп . - М. : Эксмо , 2009. - 703 с.
34. Розов А. Планирование и контроль движения денежных средств / А. Розов, А. Иванов / / Финансовая газета. - 13/ 5/2010. - N 20. - С. 14-15. - Начало. Окончание: Май (N 21). - С. 15.
35. Самылин А. И. Анализ стоимости предприятия / А. И. Самылин / / Экономический анализ: теория и практика. - 2009. - N 10. - С. 32-38.
36. Сухарев П. Как составить идеальный отчет о движении денежных средств для топ-менеджмента компании / П. Сухарев / / Финансовый директор. - 2010. - N 6. - С. 82-86.
37. Уварова Г. Финансовый кругооборот / Г. Уварова, В. Анташов / / Экономика и жизнь. - 25/ 1/2010. - N 2. - С. 17.
38. Ушанов П. В. Денежные потоки и критерии их выделения / П. В. Ушанов / / Банковские услуги. - 2010. - N 7. - С. 19-25.

Форма заказа

Заполните, пожалуйста, форму заказа, чтобы менеджер смог оценить вашу работу и сообщил вам цену и сроки. Все ваши контактные данные будут использованы только для связи с вами, и не будут переданы третьим лицам.

Тип работы *
Предмет *
Название *
Дата Сдачи *
Количество Листов*
уточните задание
Ваши Пожелания
Загрузить Файлы

загрузить еще одно дополнение
Страна
Город
Ваше имя *
Эл. Почта *
Телефон *
  

Название Тип Год сдачи Страниц Цена
Формирование финансовой политики организации Дипломная 2011 119 2380
Исследование финансового состояния ОАО «Уральская Сталь» за 2010 г Дипломная 2011 99 1980
Формирование и реализация финансовой политики предприятия Дипломная 2011 120 2400
Совершенствование анализа финансовой деятельности компаний на примере компании ООО «Инлайн Телеком Солюшнс» Дипломная 2011 87 1740
Анализ розничного товарооборота Дипломная 2011 65 1300
Анализ финансовой устойчивости предприятия на примере "ООО Дымовское" колбасное производство Дипломная 2011 82 1640
Особенности разработки учетной политики компании Дипломная 2011 58 1160
Методические положения оценки финансового состояния предприятия на примере агенства недвижимомсти Дипломная 2011 60 1200
Управление финансовыми результатами деятельности организации Дипломная 2011 100 2000
курсовые, дипломные, контрольные на заказ скидки на курсовые, дипломные, контрольные на заказ

© 2010-2016, Все права защищены. Принимаем заказы по всей России.